Course Description

模块内容 

1.洗钱/恐怖融资/扩散融资(ML/TF/PF)的基本阶段

i. 阐述洗钱的三个阶段（处置、离析、融合） 

ii.阐述恐怖融资的三个阶段（资金筹集、资金转移、资金使用） 

iii.阐述扩散融资的三个阶段（资金筹集、资金伪装、采购） 

iv.常见的洗钱/恐怖融资/扩散融资类型  

2.反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资的主要法律法规 

i. 阐述将洗钱、恐怖融资和扩散融资定为犯罪的主要法律：  
• 《贪污、贩毒和严重罪案（没收利益）法令》（“CDSA”） 
• 《打击恐怖融资法》（“TSOFA”） 
• 《联合国法》（“UN Act”） 

3.风险评估  

i. 阐述风险评估的关键要素：

• 风险识别涵盖捐赠者/受益人/合作伙伴/员工/志愿者风险、国家/司法管辖区风险以及产品/服务/交易/交付渠道风险 
• 将风险分类为低、中、高三个等级 
• 风险缓解策略   

ii.案例研究：通过虚构案例示例，说明如何进行风险评估并记录 

4.尽职调查与强化尽职调查  

i. 涵盖针对个人和实体的基本尽职调查及强化尽职调查程序 

5.持续监控  

i. 阐述持续监控的关键要素：

• 审查与利益相关方的交易 
• 审查捐赠者的捐赠 
• 审查向受益人支付的款项 
• 定期筛查高风险个人和实体 

6.可疑交易报告  

I. 阐述可疑交易报告的关键要素：

• 报告的及时性 
• 上报流程 
• 可疑交易报告的保密性 
• 向可疑交易报告办公室提交报告（STRO） 

ii.案例研究：阐述从资金筹集到识别可疑交易并向STRO提交报告的过程  

7.其他反洗钱/反恐怖融资/反扩散融资要求  

i. 记录保存 

ii.员工招聘与培训  

iii.内部流程审计